2024年11月8日第十四届全国人大常委会第十二次会议表决通过了新修订的《中华人民共和国反洗钱法》（以下一般称2024年《反洗钱法》）。自2025年1月1日起施行。这是对《反洗钱法》第一次重大且全面的修订。

本次《反洗钱法》的修订幅度较大。修订前的《中华人民共和国反洗钱法》（以下一般称2006年《反洗钱法》）。有37个条文，修订后增加到65条。在新《反洗钱法》的65个条文中，只有5个条文是从2006年《反洗钱法》平移过来或细微修改而来，其余60个条文要么有较大程度修改，要么属于重要新增条文。

这次《反洗钱法》修订主要有以下六个方面的特点：

一是全面贯彻总体国家安全观。2024年《反洗钱法》坚持总体国家安全观，统筹发展和安全，维护国家利益以及我国公民、法人及其他组织的合法权益。例如，新增维护国家安全的立法目的（第一条），强调预防恐怖主义融资活动适用本法（第二条第二款），坚持总体国家安全观（第三条），要求保护国家秘密（第七条第四款），在反洗钱领域贯彻和体现国家主权原则（第十二条）等。

二是强调风险为本。2024年《反洗钱法》引入风险为本的理念，要求建立健全洗钱风险管理体系以及健全监测分析体系，提高反洗钱工作的针对性和有效性，更好地发挥反洗钱工作在防范化解金融风险中的作用。例如，新增国家与行业层面的洗钱风险评估、发布洗钱风险指引（第二十三条），建立严重洗钱风险的国家或地区的名单机制（第二十四条），鼓励设立反洗钱自律组织及自律管理（第二十五条），金融机构建立健全反洗钱内部控制制度（第二十七条）、客户尽职调查制度（第二十八条）、开展客户尽职调查（第二十九条）、持续关注客户洗钱风险（第三十条）、识别并核实代理人和受益人身份（第三十一条），新增反洗钱特别预防措施名单和特别预防措施（第四十条）等。

三是强调全面性。2024年《反洗钱法》扩大了反洗钱义务主体和监管主体范围，健全反洗钱监管体制机制。例如，明确监察机关配合反洗钱工作的职责（第五条），规定特定非金融机构主管部门反洗钱职责（第十五条），新增反洗钱尽职调查制度（第二十八条），将特定非金融机构纳入反洗钱监管体系（第四十二条）等。

四是重视精准化。2024年《反洗钱法》是贯彻落实党的二十大、二十届三中全会关于加强金融法治建设、完善涉外领域立法相关要求的具体举措。例如，设立受益所有人信息管理制度（第十九条），细化反洗钱行政主管部门监督管理职责（第二十一条）和监督检查措施（第二十二条），完善可疑交易报告机制（第三十五条），建立健全反洗钱内部控制制度（第二十七条），新增异议处理机制（第三十九条）等。

五是体现数字化。2024年《反洗钱法》顺应金融科技发展趋势，扩大反洗钱监管范围，规范新型支付工具和互联网金融业务的反洗钱义务，强化数字化监管手段的运用，体现了与时俱进的特点。例如，将无记名支付凭证纳入监管范围（第十八条），金融机构要重视金融领域内新技术、新产品、新业务等洗钱风险（第三十六条）。这对于维护金融安全，健全国家金融风险防控体系具有重要意义。

六是强调国际化。2024年《反洗钱法》充分借鉴国际经验，新增了受益所有人等制度，及时接轨最新反洗钱国际标准，彰显了我国参与全球反洗钱治理的决心，如开展反洗钱国际合作（第四十七条），加强“特定非金融机构”洗钱风险管理，完善反洗钱体系，提升国际合规水平，对扩大我国金融高水平双向开放，提高参与国际金融治理能力具有重要意义。

为了更好地帮助读者理解和适用2024年《反洗钱法》，本书采用逐条注释的方式，对法律条文进行了详细解读。本书具有以下特点：

1.新旧对照。采用对照表的形式，将重要修改内容用黑体字标注，便于读者快速把握修法要点。

2.逐条解读。条文解读精炼、突出重点，兼顾理论性与实务性，有效帮助理解法条并指导新法适用。

3.体系完整。涵盖反洗钱相关配套规定，在对照表中标注相关法律法规索引，构建完整的反洗钱法律规范体系。

本书可作为金融机构合规人员、监管部门工作人员、法律从业者以及相关研究人员的重要参考资料。衷心希望本书能够为读者理解和适用2024年《反洗钱法》提供有益帮助。最后要感谢我的博士生徐涵渊、周春明和硕士生林睿尧、雷思棋、罗文江麒、龙时佳，正是得益于他们出色的资料分析整理及细致的文字校对，才能使本书以较快的速度和读者见面。

朱晓峰

2025年2月25日