本书依据新颁布的会计准则、增值税等税收法规，结合相关的理论和方法，并参照国家职业技能标准编写而成。主要内容包括会计电算化工作框架的搭建、初始化设置、日常业务处理、期末处理、UFO报表管理五个项目，以完成任务的形式学习总账、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、薪资管理、计件工资管理、销售管理、采购管理、库存管理、存货核算功能模块的理论及操作方法。 

本书既可作为高等职业院校财务会计专业及相关专业学生的教材，也可作为会计从业人员岗位培训用书。

项目1会计电算化工作框架的搭建1

任务1.1账套建立与管理1

任务1.2用户设置与分工5

任务1.3系统启用9

任务1.4设置基础档案11

任务1.5设置单据39

相关知识40

巩固与思考43

同步训练43

项目2初始化设置52

任务2.1总账管理系统初始化52

任务2.2薪资管理系统初始化58

任务2.3固定资产管理系统初始化69

任务2.4采购与应付款管理系统初始化79

任务2.5销售与应收款管理系统初始化86

任务2.6库存与存货管理系统初始化93

相关知识99

巩固与思考115

同步训练115

项目3日常业务处理127

任务3.1总账管理系统日常业务处理127

任务3.2薪资管理系统日常业务处理139

任务3.3固定资产管理系统日常业务处理150

任务3.4采购与应付款管理系统日常业务处理156

任务3.5销售与应收款管理系统日常业务处理170

任务3.6库存与存货管理系统日常业务处理182

相关知识190

巩固与思考200

同步训练200

项目4期末处理206

任务4.1薪资管理系统期末处理206

任务4.2固定资产管理系统期末处理207

任务4.3采购与应付款管理系统期末处理208

任务4.4销售与应收款管理系统期末处理210

任务4.5库存与存货管理系统期末处理212

任务4.6总账管理系统期末处理214

相关知识227

巩固与思考232

同步训练233

项目5UFO报表管理238

任务5.1报表格式设计238

任务5.2报表数据生成248

相关知识251

巩固与思考255

同步训练255

参考文献257

　　项目3
　　日常业务处理
　　学习目标
　　（1） 掌握总账管理系统日常业务处理的方法。
　　（2） 掌握薪资管理系统日常业务处理的方法。
　　（3） 掌握固定资产管理系统日常业务处理的方法。
　　（4） 掌握采购与应付款管理系统日常业务处理的方法。
　　（5） 掌握销售与应收款管理系统日常业务处理的方法。
　　（6） 掌握库存与存货管理系统日常业务处理的方法。
　　任务3.1总账管理系统日常业务处理〖*4/5〗春天电子有限责任公司2018年6月总账管理系统发生部分经济业务如下。
　　(1) 1日，签发现金支票，票号为1354，从工行提取现金6 000元备用。
　　(2) 5日，销售部王明报销差旅费16 500元，此前有预借差旅费20 000元，余款退还公司。
　　(3) 8日，办公室用现金支付业务招待费500元。
　　(4) 12日，财务部支付办公费3 000元，签发工行转账支票支付，支票号为1225。
　　(5) 19日，张扬用工行存款支付销售部产品展览费5 000元，签发转账支票支付，支票号为1238。
　　(6) 28日，向工行借入2年期借款500 000元，借款已经转入工行账户，结算方式为电汇。
　　(7) 30日，办公室张立签发一张面值为5 000元的转账支票，支付汽车修理费，支票号为1269，企业已记账，银行尚未记账。
　　(1) 填制记账凭证。
　　(2) 进行出纳签字。
　　(3) 审核记账凭证。
　　(4) 进行主管签字。
　　(5) 记账。
　　(6) 进行支票登记。
　　(7) 查询现金日记账和银行存款日记账。
　　(8) 查询资金日报表。
　　(9) 账表查询。
　　1. 填制记账凭证填制记账凭证可按以下操作步骤进行。
　　（1） 在企业应用平台中，打开“业务工作”选项卡，双击“财务会计”—“总账”—“凭证”—“填制凭证”列表项，进入“填制凭证”窗口。
　　会计电算化
　　项目3日常业务处理（2） 单击“增加”图标，调出一张空白凭证。
　　（

　　本书依据最新颁布的会计准则、增值税等税收法规，结合相关的理论和方法，并参照国家职业技能标准编写而成。学生通过本书的学习，可以掌握必备会计电算化相关知识与技能，能运用财务软件进行会计业务处理，会在软件中进行报表格式设计，制作报表模板，能够运用报表模板生成报表数据。本书在编写过程中吸收企业技术人员参与教材编写，紧密结合工作岗位，与职业岗位对接；选取的案例是制造企业真实的典型经济业务，任务与岗位工作一致，教学过程与工作过程同步，学生完成了工作任务就完成了学习任务，适合“教学做一体化”教学；并将创新理念贯穿于教材结构布局、内容选取和教材体例等方面。
　　本书在编写时最大限度地贯彻教学改革的相关精神，严格依据最新会计准则、增值税等最新税收法规、最新的理论和方法的要求，努力体现以下特色。
　　1. 创新的项目——任务设计。本书中以财务软件处理会计业务的流程为序进行设计，按照“用户设置→账套建立→初始设置→日常业务处理→期末处理→报表编制”的逻辑思路，安排项目顺序，在每个项目中再设置相关任务，解决了按照系统模块排序出现的“处理某项业务时用到的信息因所涉及模块尚未进行初始设置而无法进行”的问题。
　　2. 科学且符合逻辑的内容排序。目前很多教材都将应付与采购、应收与销售、库存与存货核算安排在UFO报表之后，将这些内容游离于报表之外，而本书则将会计报表放在最后，符合会计的全面性和完整性要求，具有科学性和逻辑合理性。
　　3. 鲜明的职教特色。本书突出了“做中学，做中教”的职业教育教学特色，学生可以通过完成任务来学习，遇到问题可通过温馨提示和常见问题处理来解决，对自己解决不了的问题再通过向教师求教来解决，提高了学生学习的积极性、主动性，也可通过完成任务摸索新的方法，有利于创新能力的培养，适合“教学做一体化”教学的实施。
　　4. 理论和实践有机结合。每个项目的安排，除了具体实践技能操作外，还通过相关知识、温馨提示、常见问题处理和工作指导等项目将理论与实践结合，可实现知识教育、技能传授与素质教育多个目标。
　　本书建议学时为64学时，具体学时分配见下表。项目建 议 学 时项目1会计电算化工作框架的搭建8项目2初始化设置20项目3日常业务处理20项目4期末处理10项目5UFO报表管理6总计64本书由黑龙江农业职业技术学院沈清文